[비즈한국] 政府は昨年、大規模な預金引き出し（バンクラン）を経験したセマウル金庫の経営革新を推進しているが、今年も地域金庫での事件・事故は絶えない。内部職員の不祥事だけでなく、経営改善措置を受けた経営不振の金庫も数多い。最近、セマウル金庫中央会が内部統制ガイドラインを導入し、行政安全部が法改正によって管理・監督を強化する中、実質的な改善効果があるか注目される。
セマウル金庫中央会は毎年、上半期と下半期に定期公示を通じて個別金庫の経営状況を公開している。金庫ごとに経営上の重要な問題が発生したり、事故により制裁が下されたりした場合には随時公示を行う。組合員は定期公示が出る前であっても、随時公示を通じて各金庫の状況を把握できる。
今年7月1日から10月4日まで中央会に掲載された随時公示を確認した結果、第3四半期（公示事由発生日基準）中に職員の不祥事で制裁を受けた金庫26件のうち15件が、2つ以上の事件・事故が発生したケースであることが確認された。同一人貸出限度超過、職場内いじめ、無担保および特恵融資、職員による私的取引、横領など不祥事の種類も多様であり、地域金庫の内部統制システムが脆弱であるとの指摘が出ている。
7月1日に公示事由が発生した釜山のA金庫では、△職員の誠実義務違反 △特恵性融資 △無資力取引 △伝票処理の不適切 △同一人貸出限度超過により、役員1名のけん責、職員1名の懲戒免職、2名の減給処分が下された。
京畿道のB金庫では、△融資ブローカー募集手数料の不当支給 △融資可能金額を超えた貸出 △取り扱い不可の担保融資 △既成高融資（工事進捗度に応じた融資）取り扱いの不適切 △同一人貸出限度超過融資などの事件で7月3日に公示事由が発生し、役員1名のけん責、職員3名の停職、職員6名の減給処分を受けた。
役員が制裁の中で最高レベルである「解任」処分を受けたところもある。京畿道のC金庫では、△同一人貸出限度超過 △既成高融資の不適切 △後取担保取得の遅延 △不当な業務指示 △金銭授受 △分事務所買収に関連した虚偽の用役契約締結などの事故が発生した。これにより役員1名が解任され、職員1名は懲戒免職、職員4名は停職、職員2名は減給の制裁を受けた。
9月23日に公示事由が発生した慶北のD金庫では、役員1名に対し、△兼職禁止義務違反 △中央会の検査業務妨害 △共済募集手当の受領により職務停止1カ月の制裁が下されたが、当該役員は8月に辞任した。特にD金庫の場合、9月の経営実態評価で総合等級3等級、資産健全性等級4等級を受け、経営改善勧告を受けたところであり、経営上の不振が懸念される。
その他、単一事件で制裁を受けた金庫でも、同一人貸出限度超過、高額現金取引報告（CTR）の未報告、職員と会員間の私的取引、無資力送金および横領、取得制限物品の担保取得、伝票の代理作成（預金支払業務の不適切）などの大小の不祥事が発生した。
このように地域金庫で事件・事故が相次ぐ中、中央会は10月に内部統制強化のための業務ガイドを導入した。行政安全部と共に作成した「セマウル金庫事故予防業務ガイド」は、2021年から2023年までにセマウル金庫で発生した事故事例を分析し、融資、預金・現金管理、内部統制・組織管理、その他の4大分野で職員が必ずチェックすべき内容が盛り込まれた。
このガイドは、内部統制に関連する事件が発生した際の責任の所在を明確にすることに焦点を当てた。理事長など責任者の点検義務を強化し、管理責任者用の事故予防チェックリストを導入する。融資事故予防のために融資分野のタイプ別点検事項を作成し、融資担保物の鑑定評価と融資審査手続きも強化する。現金現有高の横領事故を防ぐため、全支店で月2回以上、抜き打ちで現金保管庫とATMの現金を義務的に点検する。
中央会は、定期検査で内部統制業務ガイドに従っていない地域金庫が摘発された場合、制裁する予定だ。また、これに従わない職員も深刻な内部統制の怠慢と見なし、厳重に処分する。中央会の関係者は「従来の規定では事故発生時の管理責任に対する判断基準が曖昧だった」とし、「今回の業務ガイド導入により、管理職レベルで事故予防が適切に行われたかを徹底的に確認する」と説明した。
協同組合形態で運営される個別金庫が業務ガイドを守るかという問いに対し、前述の関係者は「ガイドも中央会が作った内規であるため、個別金庫がこれを守らなければ問題になる」とし、「事故を根絶するのは難しいだろうが、不祥事を繰り返さないようにするための内部統制強化の措置である」と答えた。
一方、政界でもセマウル金庫の金融事故に注目している。ヤン・ブナム共に民主党議員室によると、2019年から2024年8月まで全国のセマウル金庫で発生した金融事故件数は68件、金額は約429億ウォンに達した。タイプ別では横領が52件で最も多く、次いで背任（8件）、詐欺（6件）、収賄（2件）の順であった。ヤン議員は「経営革新案の発表後も相次ぐセマウル金庫の金融事故は、行政安全部の監督体制が不十分であることの証明だ」とし、「行政安全部は今をゴールデンタイムと捉え、セマウル金庫の管理・監督と内部統制の強化に力を入れるべきだ」と指摘した。
セマウル金庫の監督機関である行政安全部は、法改正を通じた監督強化に乗り出している。行政安全部は2023年11月にセマウル金庫経営革新案を作成し、順次履行中である。革新案は、△支配構造および経営革新 △健全性および金庫監督体制の強化 △金庫経営構造の合理化および預金者保護の強化という3大分野、10大核心課題、72の細部課題で構成された。
9月30日には、△中央会主要役員選任の透明性・公正性強化 △中央会監査・金庫監督委員会委員の資格要件強化 △セマウル金庫の資金運用安定性向上 △預金引き出しなどの緊急事態に備えた金庫の流動性確保を骨子とするセマウル金庫法施行令改正案を閣議で議決した。
今年5月には、金庫の健全性強化のために「セマウル金庫監督基準改正案」を行政予告した。経営改善計画の提出期限と履行期間を短縮し、経営健全性規制違反時の措置規定を新設するのが骨子だ。行政安全部の関係者は「監督基準改正案の一部が法施行令に移行し、現在法制処で検討中である」とし、「改正案は年内に施行が可能とみられる」と伝えた。